Jeśli jesteś pracownikiem lub właścicielem biura rachunkowego, to ta książka może stać się Twoim narzędziem pracy. W publikacji szczegółowo omówiono obowiązki, jakie ustawa o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu (AML) nakłada na instytucje obowiązane, którymi są m.in.
Zmiany te dotyczą m.in.: ● zakresu obowiązkowego stosowania środków bezpieczeństwa finansowego, ● obowiązkowego stosowania przez instytucje obowiązane wzmożonych środków bezpieczeństwa finansowego, ● ochrony pracowników lub współpracowników instytucji obowiązanej anonimowo zgłaszających naruszenia przepisów z zakresu przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu, ● zakresu krajowej oceny ryzyka, ● czynów, za które biuru rachunkowemu mogą być wymierzone kary administracyjne, ● rozszerzenia katalogu instytucji obowiązanych do stosowania ustawy, ● prowadzenia Centralnego Rejestru Beneficjentów Rzeczywistych, ● udostępniania innym podmiotom informacji posiadanych przez Generalnego Inspektora Informacji Finansowej, ● współpracy właściwych polskich organów z właściwymi organami innych państw UE, ● działalności regulowanej na rzecz spółek lub trustów oraz działalności w zakresie walut wirtualnych, ● niektórych definicji (m.in. Opracowanie zawiera dodatkowo praktyczne wzory dokumentów, które mogą być przez biuro rachunkowe wprost wykorzystane w celu prawidłowego wykonywania obowiązków nałożonych przez ustawę o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu (AML).
Są to: ● wzór oceny ryzyka prania pieniędzy w biurze rachunkowym, ● wzór oświadczenia klienta dotyczącego zajmowania eksponowanego stanowiska politycznego, ● wzór wewnętrznej procedury w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu, ● wzór wewnętrznej procedury anonimowego zgłaszania naruszeń przepisów z zakresu przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu, ● wzór zawiadomienia Generalnego Inspektora Informacji Finansowej o planowanej transakcji, ● wzór zawiadomienia Generalnego Inspektora Informacji Finansowej o okolicznościach mogących wskazywać na podejrzenie popełnienia przestępstwa prania pieniędzy lub finansowania terroryzmu. Uzupełnieniem poradnika jest ujednolicony tekst ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu (AML), uwzględniający najnowsze zmiany, które obowiązują od 7 stycznia 2024 r.
